Défiscalisation immobilière : quel dispositif est adapté à votre projet ?

Les mécanismes de la défiscalisation immobilière

La défiscalisation immobilière consiste à investir dans un ou plusieurs logements et les mettre en location afin de réduire son impôt sur le revenu.

Vous pouvez :

• Réduire de vos impôts une partie du montant investi,
• Diminuer l’imposition de vos loyers,
• Déduire de vos revenus fonciers ou de votre revenu global une partie du montant investi.

Pourquoi l’Etat accorde-t-il ces déductions fiscales ?

L’Etat a mis en place ces avantages fiscaux pour palier à de véritables besoins :

• Développer l’offre locative dans les zones tendues (offre de logements inférieure à la demande),
• Faire rénover des logements vétustes, 
• Transformer et réhabiliter des immeubles anciens (découvrez pour quelles raisons l'immeuble de rapport est un investissement locatif prisé).

Comment défiscaliser dans l’immobilier ancien ?

Loi Malraux 2023 : investir dans un secteur sauvegardé ou un quartier ancien dégradé

Vous êtes un contribuable domicilié en France ? Vous souhaitez proposer à la location un bien ancien rénové pour réduire vos impôts ?

• Investissez dans un immeuble ancien situé dans un QAD (Quartier Ancien Dégradé), une AMVAP ( Aire de Mise en Valeur de l'Architecture et du Patrimoine), un secteur sauvegardé, une ZPPAUP (Zone de Protection du Patrimoine Architectural, Urbain et Paysager)
• Réalisez des travaux de restauration importants,
• Bénéficiez d’une réduction d’impôt jusqu’à 30% du montant des travaux ( dans le cadre d'un QAD et d'un plan de sauvegarde et de mise en valeur), 22%du montant des travaux (dans le cadre d'un  Plan de Valorisation de l’Architecture et du Patrimoine)

Les immeubles éligibles sont :

• les immeubles bâtis
• les immeubles situés dans un secteur sauvergardé, un QAD, un site Patrimonial Remarquable, une ZPPAUP, une AMVAP comme précisé ci-dessus
• à mettre en location dans les 12 mois à compter de la date de fin des travaux
• à louer nu pendant au moins neuf ans

Pour quels travaux ?

Pour obtenir la réduction fiscale accordée par la loi Malraux vous devrez respecter les types de travaux éligibles à la loi Malraux 

Loi Denormandie : investir dans une ville moyenne

Vous êtes un bailleur domicilié en France ? Vous souhaitez acheter un bien à rénover pour le mettre en location ?

• Investissez dans une commune éligible au dispositif,
• Engagez des travaux représentant au moins 25 % du coût total de l’opération,
• Louez votre bien pendant 6, 9 ou 12 ans,
• Bénéficiez d’une réduction d’impôt de 12 %, 18 % ou 21 % selon la durée de la location.

Loi Cosse : investir pour « louer abordable »

Vous êtes propriétaire d’un logement récent ou ancien, avec ou sans travaux ? Vous souhaitez louer votre bien nu à titre de résidence principale ?

• Engagez-vous à le louer à un ménage modeste pour un loyer abordable,
• Et bénéficiez jusqu’à 85 % de réduction fiscale sur les revenus locatifs bruts (en fonction du montant du loyer et de la zone géographique où se situe le bien).

Comment défiscaliser dans l’immobilier neuf ?

Loi Pinel : Investir dans le neuf

Vous êtes propriétaire d’un logement situé dans un bâtiment d'habitation collectif ? Vous souhaitez mettre en location votre bien (hors location meublée) ?

• Louez votre logement un loyer respectant les plafonds de loyer fixés par décret,
• Engagez-vous à le louer à un ménage modeste en respectant les plafonds de ressources fixés par l'article 2 terdecies D de l'annexe 3 du code général des impôts,
• Bénéficiez d’une réduction d’impôt calculée sur le prix d’achat des logements neufs ou réhabilités pour atteindre les performances techniques du neuf.

Mise en location et réductions d’impôts

• Vous louez durant 6, 9 ou 12 ans,
• Vous respectez des plafonds de loyer et de ressources du locataire,
• Vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 12 % du prix d’achat du bien pour une mise en location de 6 ans, 18 % sur 9 ans, 21 % sur 12 ans.

Découvrez les grands principes et les conditions d’éligibilité du dispositif Pinel.

Les critères importants à considérer lors d’un investissement locatif

Comment maximiser la rentabilité de son investissement locatif ?

En considérant :

• Les attentes du marché,
• Le potentiel locatif,
• Le rendement locatif,
• La localisation.

Vous souhaitez savoir quelles sont les ventes exonérées de taxation de plus-value immobilière ? Découvrez si vous êtes imposable.

242 villes moyennes concernées par un dispositif

Dans le cadre du programme national Action Cœur de ville, Action Logement accompagne les investisseurs privés en finançant leurs opérations :

• D’acquisition-amélioration d’immeubles entiers,
• D’acquisition de locaux ou d’immeubles entiers en vue de leur transformation en logements,
• De réhabilitation d’immeubles entiers.